Weer een mijlpaal om de financiën op orde te brengen. De jaarstukken 2022 sluiten met een positief resultaat van 25,1 miljoen euro. Daarvan zorgt 8,5 miljoen voor aansterking van het eigen vermogen. Wel blijft voorzichtigheid geboden, zo legt wethouder Joost Pals uit in deze nieuwe column.
Afgelopen vrijdag heeft de gemeenteraad de jaarstukken over 2022 ontvangen. Het is de financiële afsluiting van dat begrotingsjaar. Daarnaast is er een 1e voortgangsrapportage over 2023 gepresenteerd. Alvast de korte conclusie: het gaat de goede kant op, maar we zijn er nog niet.
Overschot
Het jaar 2022 sluiten we financieel af met een enorm overschot van 25,1 miljoen euro. In oktober was al een bedrag van 15 miljoen voorzien, maar daarna zijn er een aantal meevallers geweest. Bijvoorbeeld in december een hogere uitkering van de rijksoverheid (3,2 miljoen). Eerder gaf de verkoop van industriegrond al een voordeel van 5,2 miljoen.
Nuance
Er valt wel een nuance te plaatsen bij die 25,1 miljoen, omdat 7,2 miljoen daarvan wordt overgeheveld naar 2023. Want bijvoorbeeld tegenover die hogere uitkering in december staan wel activiteiten die in 2023 uitgevoerd worden - en dus geld zullen kosten.
Groot onderhoud
Een andere nuance is dat we 9,4 miljoen euro storten in een pot voor groot onderhoud aan wegen. Vorig jaar constateerden we bij aanvang al dat er een aantal "lijken in de kast" zaten. We wisten nog niet helemaal met welke omvang, maar voelden al wel aan dat er enorme risico's zaten op het vlak van achterstallig onderhoud.
Voorziening wegen
Inmiddels is daar verder onderzoek naar gedaan. De conclusie is dat de voorziening voor wegen met 9,4 miljoen aangevuld moet worden. Ook dat hoort bij "financiën op orde", want niemand heeft wat aan "mooi weer spelen". Zo geldt dat ook voor het opknappen van de muren van de kaai. Dat heeft nog een hele doorlooptijd nodig, want het is echt wel een flinke klus, maar de eerste voorbereidingen zijn alvast gestart.
Financiële positie
Dus van het overschot van 25,1 miljoen gaan 7,2 miljoen en 9,4 miljoen af en dan hou je een bedrag van 8,5 miljoen euro over dat in de algemene reserve gaat. Het eigen vermogen stijgt naar 59 miljoen euro.
Nog een paar cijfers om de financiële positie van de gemeente Bergen op Zoom te duiden:
- De schuld daalt van 249 miljoen in 2020 naar 228 miljoen in 2021 naar 196 miljoen in 2022.
- De gemeentelijke bezittingen (activa) bedragen ongeveer 347 miljoen euro.
- De solvabiliteit neemt verder toe van 8% (2020) naar 12% (2021) naar 17% (2022). Dat is nog steeds laag, maar wel een flinke verbetering.
- We hebben een weerstandsratio van 3,19. Ter vergelijking: 1 is voldoende en 2 is uitstekend.
Is het dan alleen maar hosanna? Nee. In de 1e voortgangsrapportage over 2023 worden ook een aantal tegenvallers gerapporteerd. Zo leidt de nieuwe cao voor gemeenteambtenaren tot 2,2 miljoen euro extra kosten. We verwachten dat dit gecompenseerd gaat worden door het rijk, maar die zekerheid hebben we op z’n vroegst pas eind mei.
Inflatie
Ook was de inflatie nog hoger dan de 2 miljoen euro waarmee we al rekening hadden gehouden. Tot slot melden de regionale samenwerkingsorganisaties tegenvallers, die door de gemeenten betaald moeten worden.
Per saldo geeft dat vooralsnog een tegenvaller van 1,3 miljoen euro. En dan zijn er ook een aantal bezuinigingsopdrachten uit het verleden die nog wel gerealiseerd moeten worden.
Conclusie
Kortom, we zijn op de goede weg om de financiën op orde te krijgen, maar dat gaat niet vanzelf. Scherpe aandacht is noodzakelijk om op de juiste koers te blijven.
Joost Pals, 23 april 2023
